Сегодня на страховом рынке работает множество компаний, предлагающих самые разнообразные услуги для физических и юридических лиц. Вполне понятно желание клиентов не потерять свои вложения по причине банкротства организации, что в наше время не является редкостью. И тут нужно знать, что маржа платежеспособности страховщика — это показатель его финансовой надежности и устойчивости. Фактически маржа в страховании является индикатором компании в гарантии выполненить анонсированные обязательства при любом развитии ситуации.
Под платежеспособностью организации понимается ее возможность гарантированно осуществлять страховые выплаты, содержать собственный аппарат, нести расходы по плановым и возникающим внезапно ситуациям. Обязательства компаний прописываются в заключенных ей договорах, а в плане их правильности устанавливаются законодательно и контролируется соответствующими органами. Для этого, помимо обязательного для получения лицензии уставного капитала формируется резервный фонд, который может быть использован исключительно для расчета с клиентами. Размер такого запаса определяется из оценки потенциальных рисков, так как в страховом деле очень высока вероятность возникновения кратковременной и устойчивой убыточной ситуации. Маржа платежеспособности страховщика определяется по итогам финансового года после уплаты всех налогов, подсчета активов, переходящих убытков и невыполненных обязательств. Оценка проводится независимыми рейтинговыми агентствами России и Европы.
Обратите внимание! Рейтинг компаний варьируется в диапазоне от банкрота до стабильного с долгосрочной перспективой. При этом, народный рейтинг может значительно отличаться от официального. Здесь речь идет уже о стиле и тенденциях обращения организации с клиентами.
В страховании маржа является математически определяемым показателем, показывающим наличие у страховщика средств, достаточных для проведения расчетов с клиентами, государством, коммунальными службами и собственными работниками. Показатель определяется в процентах, он высчитывается путем сопоставления всех наличных активов и пассивов.
В число активов входят такие виды капитала:
К числу пассивов относят:
Обратите внимание! Расчет маржи должен проводиться страховщиком каждый квартал. Если по итогам финансового года показатель ниже установленного на текущий момент, то организация обязана составить план оздоровления своего финансового состояния.
Прибыль в страховом деле предсказать невозможно, так как на ее размер, да и сам факт получения влияет множество факторов политического, экономического, а иногда и природного характера. Чтобы не обанкротиться и остаться на плаву компании создают финансовые ресурсы, не подлежащие любым видам отчуждения, в том числе совладельцами и акционерами. Под высоким уровнем платежеспособности понимается превышение объема всех доступных видов капитала над суммой страховых лимитов и обязательных расходов в отчетном периоде.
Маржа в бизнесе рассчитывается как суммарная величина активов за вычетом текущей задолженности, умноженная на постоянные коэффициенты, установленные опытным путем. Первый представляет собой долю перестраховщиков в резерве и составляет 0,85, второй — 0,23 от средней суммы убытков, которые компания понесла за последних 3 финансовых года. В зависимости от размера он составляет 0,5 или 1,0. Сначала рассчитывается фактическая, а затем нормативная маржа. Превышение первой над второй свидетельствует о положительной платежеспособности организации.
Нормативный размер маржи платежеспособности страховщика это объем превышения размера активов над потенциальными убытками, которые компания может понести при возникновении плановых, прогнозируемых и внезапных страховых случаях. В соответствии с приказом Министерства финансов от 02.11.2001 г. № 90н фактическая маржа не должна быть меньше нормативной. Однако, учитывая реалии сегодняшнего дня, принято правило превышения положительного показателя над отрицательным на уровне не меньше 30%.
Таким образом, при выборе компании для заключения договора, нужно основное внимание уделять показателю ее платежеспособности. А здесь главное значение имеет соотношение резервов и финансовых обязательств, то есть, так называемая маржа.
КАСКО, или Комплексное Автомобильное Страхование от Кассовых Обязательств, является одной из самых популярных форм страхования…
Страхование — это рисковый, сложный и довольно непредсказуемый бизнес, тем не менее набирающий обороты в…
В страховой системе Российской Федерации фигурирует большое количество участников, а еще больше понятий. Одним из…
Наряду с обязательным для всех владельцев самоходных транспортных средств ОСАГО, многие из них имеют вполне…
Приобретая страховой полис, гражданин видит только конечный продукт — цветной бланк, несколько листов договора и…
Шрифт — это не просто набор букв. В современном дизайне он является мощным инструментом визуальной…